花样年控股(01777.HK)：就重组协议补充背景信息，通函将延迟至2月28日或前后寄发
久期财经讯，2月6日，花样年控股集团有限公司(简称“花样年控股”，01777.HK)发布有关涉及附属公司股份纠纷的重组协议延迟寄发通函。
背景
于2021年6月至9月期间，本公司与TFISF就参考本集团若干债券的若干于2022年到期的总回报掉期挂鈎转付工具(「该等工具」)订立一系列融资交易。与该等工具相关的初始融资交易造成债务约96.98百万美元，为本公司提供资金以为本集团其他现有债务进行再融资。然而，由于流动资金限制，本公司未能履行其偿还责任，进而促使订约各方订立多份交易重新安排协议(2022年协议(定义见下文)为该等协议的最后一份),订明经修订本金金额101,850,000美元等条款。纠纷于2021年底开始，核心问题是据称债务是否可被适当诠释为"根据"标准开户文件而产生，使TFISF受惠于据称担保。公司曾探讨多种解决方案均未果。
于2025年8月1日，本公司与一组临时票据持有人订立重组支持协议(「 2025年重组支持协议」)，以支持建议债务重组。TFISF反对将任何部分据称债务纳入债务重组。2025年11月，TFISF拟拍卖最多29.9%彩生活已发行股本，公司反对但未阻止。后招标未能吸引足够兴趣，经协商，公司、TFISF与买方于2026年1月2日订立重组协议。
重组协议的影响
本公司谨此强调，重组协议乃经深入协商达成的妥协方案，并非对据称担保的简单认可。否则，本公司将无法完成若干事项，包括保留公司股份或以对公司无追索权的前提将新债务转移至Sky Ease。根据重组协议：
(a) 本公司与TFISF已双边同意，不质疑或展开任何法律诉讼以阻止、拖延或阻挠行使据称担保项下有关出售或转让销售股份、TFI股份的实益权益或以其他方式保留本公司股份的任何权利或酌情权;
(b) 在各订约方均已遵守重组协议为前提下，TFISF不得对香港计划、开曼计划或任何其他与之相关的交易提出质疑、反对或异议，亦不得促使任何其他人士对上述计划或交易提出质疑或异议;
(c) 自重组完成起，根据主体交易的任何文件(包括据称债务及/或据称担保)所产生的任何权利及义务，均应予以完全解除;及
(d) 自重组完成起，于重组协议生效日期前已发生或据称已发生的任何主体交易文件项下的任何违约事件，均须不可撤销地及无条件地获豁免。
待重组完成后，据称债务将减至净差额，并以对本公司及本集团其他成员公司(股份质押(即与现有担保相同)项下的质押人及股份将受股份质押所限的公司除外)无追索权基準转移至本公司投资控股附属公司SkyEase。就重组协议而言，每股彩生活股份价值0.087港元，乃经本公司、TFISF与买方在参考估值报告经公平磋商后厘定。
延迟寄发通函
诚如该公告所述，一份载有(其中包括)(i)有关重组协议及重组的资料;(ii)独立财务顾问致独立董事委员会及独立股东的意见函件;(iii)有关重组协议及重组的独立董事委员会函件; (iv)估值报告;及(v)召开股东特别大会通告之通函将寄发予股东。由于需要额外时间编制及落实将载入通函之若干资料，通函将于2026年2月28日或前后寄发予股东。
